欧盟证券融资交易规定（SFTR）中的LEI要求
通过2020年4月13日生效的监管，欧盟（EU）将提高证券融资交易（SFT）的透明度，从而提高该市场的监控能力和风险识别能力。LEI是这项新法规的重要组成部分，称为《证券融资交易规定》（SFTR）
什么是证券融资交易?
当投资者和机构使用金融资产——如他们所持有的债券或股票——为其他活动筹集资金时，他们正在进行“证券融资交易”（SFT）。最常见的SFT是回购交易和证券借贷。
SFTR 要求公司做什么？
根据该条例，公司必须及时向注册或认可的交易信息库（TR）报告SFT的详细信息，包括其自身的LEI和其交易对手的LEI。报告的LEI必须有效且活跃，以履行报告义务。LEI要求适用于作为法律机构的所有SFT方。[1]
谁将受到影响?影响在何处？
简言之，所有欧盟金融和非金融机构都必须报告其SFT，并使用LEI进行身份识别。该要求适用于在欧盟设立的任何缔约方，包括其所有分支机构，无论其位于何处，以及非欧盟缔约方的任何欧盟分支机构。该规定涵盖大范围的公司，包括但不限于：[2]
- 银行
- 经纪人
- 基金和替代基金
- 养老基金
- 投资公司
- 中央对手方清算所 (CCPs)
- 中央证券托管(CSDs)
- 保险公司
- 可转让证券投资(UCITs)
- 投资委托人 (AIFs), and 非金融交易对手.
中小企业无需自行报告与金融机构的交易，因为这些交易将由其金融对手报告。但是，他们出于报告目的仍然需要一个LEI。
该规定什么时候对每个SFT参与者类别生效?
报告要求将在2020年4月至2021年7月期间生效，并将逐步适用于公司类别的连续缴纳。第一组必须在2020年4月13日之前遵守（基于风险的监管行动因新冠病毒而推迟至2020年7月13日）。
| Reporting obligation start date | Entities under reporting obligation |
| 13 April 2020 (Note: reporting deadline 13 July 2020 due to COVID-19) | Investment Firms; Credit Institutions; Relevant third country entities |
| 13 July 2020 | Central Counterparties (CCPs); Central Security Depositories (CSDs); Relevant third country entities |
| 13 October 2020 | Insurance companies; Funds; Institutions for Occupational Retirement Provision (IORP); Relevant third country entities |
| 13 July 2021 | Non-financial counterparties |
| 10 October 2022 | Third-country issuers [3] |
豁免
欧洲中央银行体系（ESCB）、国际中央结算银行和管理公共债务的公共机构免于报告。ESCB代表28个欧洲国家（包括欧元区和非欧元区成员国）的中央银行，以及欧洲中央银行（ECB）。
[1] https://www.esma.europa.eu/sites/default/files/library/esma70-145-238_lei_briefing_note.pdf
[2] 根据《委员会委托条例2019/363》第2条，以下实体应被LEI识别:受益人、经纪人、ccp、清算成员、代理出借方、CSD参与者、三方代理、报告提交实体和负责报告的实体。