LEI voor fondsen
Stichtingen moeten een Legal Entity Identifier hebben
Tegenwoordig verwachten veel banken dat stichtingen hun LEI (Legal Entity Identifier) vermelden.
De wettelijke vereisten hiervoor zijn afkomstig van de herziene Richtlijn betreffende markten voor financiële instrumenten (MIFID II) en de bijhorende Verordening betreffende markten in financiële instrumenten (MiFiR). Sinds 3 januari 2018 moeten institutionele beleggers - waaronder non-profit organisaties - dus een geldige LEI vermelden als ze willen beleggen in bijvoorbeeld staatsobligaties, bedrijfsobligaties of ETF’s. Financiële instellingen betrokken bij een transactie moeten de LEI’s van de deelnemers betrokken bij een transactie melden aan de toezichthouders. De verplichting om juridische entiteiten te identificeren is met de herziening van de richtlijn uitgebreid buiten derivatenhandel.
Na deze datum kunnen banken dergelijke transacties enkel uitvoeren indien de deelnemers geïdentificeerd kunnen worden op basis van een actieve LEI.