LEI prasības ES Vērtspapīru finansēšanas darījumu regulā (SFTR regula)

Eiropas Savienība (ES) plāno palielināt vērtspapīru finansēšanas darījumu (VFD) pārredzamību, izmantojot regulu, kas stāsies spēkā 2020. gada 13. aprīlī, un tam būtu jāpalielina šā tirgus uzraudzības iespējas un jāpalielina risku identificēšana. LEI (juridiskās personas identifikators) ir būtiska jaunās regulas, kas tiks dēvēta par Vērtspapīru finansēšanas darījumu regulu (SFTR), daļa.

Kas ir vērtspapīru finansēšanas darījumi?

Kad ieguldītāji un juridiskās personas izmanto finanšu aktīvus - piemēram, tām piederošas obligācijas vai akcijas -, lai nodrošinātu citu darbību finansēšanu, tās veic tā saukto "vērtspapīru finansēšanas darījumu" (VFD). Visbiežāk sastopamie SFT ir atpirkšanas līgumi un vērtspapīru aizdošanas darījumi.

Ko SFTR prasa no uzņēmumiem?

Saskaņā ar jauno regulu uzņēmumiem savlaicīgi jāiesniedz reģistrētam vai atzītam darījumu reģistram (TR) informācija par SFT, tostarp pašu LEI un darījuma partnera LEI. Iesniegtajiem LEI jābūt derīgiem un aktīviem, lai izpildītu ziņošanas prasības.

LEI prasība attiecas uz visiem SFT darījuma partneriem, kas ir juridiskas personas[1]

Uz ko un kur tas attiecas?

Īsāk sakot, visām finanšu un nefinanšu struktūrām ES ir jāziņo par saviem SFT darījumiem un jāidentificē sevi, izmantojot LEI. Pienākums attiecas uz visiem ES reģistrētiem darījuma partneriem, tostarp visām to filiālēm neatkarīgi no to atrašanās vietas, kā arī visām ārpus ES esošo pušu ES filiālēm.

Tādējādi regula attiecas uz plašu uzņēmumu loku. Tas ietver, piemēram (bet tas nav izsmeļošs saraksts):[2]

• Bankas
• Brokeri
• Fondi un alternatīvie fondi
• Pensiju fondi
• Ieguldījumu sabiedrības
• Centrālie darījumu partneri (CCP)
• Centrālie vērtspapīru depozitāriji (CVD)
• Apdrošināšanas un pārapdrošināšanas sabiedrības
• Pārvedamu vērtspapīru kolektīvo ieguldījumu uzņēmumi (PVKIU)
• Akreditētie ieguldījumu pārvaldītāji (AIF) un nefinanšu darījumu partneri

Maziem un vidējiem uzņēmumiem pašiem nav jāziņo par saviem darījumiem ar finanšu uzņēmumiem, jo par šiem darījumiem ziņo to finanšu darījumu partneri. Tomēr tiem joprojām ir nepieciešams LEI ziņošanas vajadzībām.

Kad regula stājas spēkā attiecībā uz atsevišķām SFT dalībnieku kategorijām?

Ziņošanas pienākumi stāsies spēkā no 2020. gada aprīļa līdz 2021. gada jūlijam un tiks piemēroti pakāpeniski attiecībā uz atsevišķām dalībnieku kategoriju daļām. Pirmajai grupai prasības jāizpilda līdz 2020. gada 13. aprīlim (ar uz risku balstītu uzraudzības pasākumu atlikšanu līdz 2020. gada 13. jūlijam COVID-19 dēļ).

[3] EVTI atjaunina savu paziņojumu par LEI prasību ieviešanu trešo valstu emitentiem saskaņā ar SFTR ziņošanas režīmu

Atbrīvojumi

Eiropas Centrālo banku sistēma (ECBS), Starptautisko norēķinu banka un valsts parāda pārvaldības struktūras ir atbrīvotas no ziņošanas prasībām. ECBS veido 28 ES dalībvalstu (gan euro zonas, gan ārpus euro zonas) centrālās bankas un Eiropas Centrālā banka (ECB).

[1] www.esma.europa.eu/sites/default/files/library/esma70-145-238_lei_briefing_note.pdf

[2] Saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2019/363 2. pantu ar LEI jāidentificējas šādām juridiskām personām. Saņēmēji, brokeri, centrālie darījumu partneri (CCP), tīrvērtes dalībnieki, aizdevēji, iesaistītie CVD, trīspusējie aģenti, ziņotājiestādes un pārskatu sniedzēji.